04.08.2026
Gestion du risque de crédit en Suisse: détecter les risques à un stade précoce, réduire les défauts de paiement
Tout délai de paiement accordé constitue un crédit. Pour les entreprises suisses qui proposent des biens ou des services, la vente sur facture représente donc un dilemme permanent : d'une part, il s'agit de fidéliser sa clientèle grâce à des conditions de paiement attractives; d'autre part, il faut préserver sa trésorerie et éviter les défauts de paiement.
La gestion du risque de crédit (Credit Risk Management) englobe l’ensemble des mesures fondées sur des données visant à vérifier, surveiller et gérer activement la solvabilité et le comportement de paiement des clients ou des partenaires commerciaux. L’objectif est de prendre des décisions éclairées et de permettre une croissance sûre.
Pourquoi la gestion du risque de crédit devient-elle de plus en plus importante pour les entreprises suisses ?
Les retards de paiement exercent une pression croissante sur les entreprises. Selon le European Payment Report 2026, 61 % des entreprises suisses s’inquiètent de la solvabilité de leur clientèle. Parallèlement, le délai de paiement dans le secteur B2B s’élève à 20 jours : les entreprises accordent des délais de paiement, mais reçoivent le paiement bien plus tard que convenu.
Ce retard immobilise des capitaux. L’argent bloqué dans les créances impayées fait défaut pour le fonctionnement courant, les investissements et la poursuite de la croissance. Pour les responsables financiers, cela signifie que la gestion du risque de crédit n’est pas une simple tâche de contrôle. Elle constitue un élément essentiel de la gestion financière et de la stratégie commerciale.
À cela s’ajoute le fait que de nombreuses entreprises sont tiraillées entre la réduction des risques et la relation client. Selon le European Payment Report 2026, 56 % des entreprises acceptent des délais de paiement plus longs par souci de préserver leurs relations clients. C’est précisément là qu’intervient une bonne gestion du risque de crédit. Elle permet de continuer à conclure des affaires, mais à des conditions adaptées à la situation de risque respective.
Le processus de gestion du risque de crédit en cinq étapes
Un processus structuré permet de prendre des décisions de crédit de manière transparente et cohérente. Les questions suivantes sont toujours au cœur de ce processus:
- Faut-il autoriser un achat sur facture ?
- Quelles sont les conditions de paiement appropriées ?
- Quand une entreprise doit-elle réagir ?
- Pour cela, il est nécessaire d’évaluer la solvabilité, l’historique de paiement et les facteurs de risque potentiels.
Les cinq étapes suivantes constituent une base pratique.
Processus de gestion du risque crédit en 5 étapes
- 1. Identifier les risques de crédit: Identifier les risques liés notamment aux groupes cibles, secteurs, régions, volumes de facturation et créances.
- 2. Vérifier la solvabilité: Avant d’accorder un délai de paiement, il convient de vérifier si la solvabilité est suffisante.
- 3. Définir les conditions et limites de crédit: Selon la solvabilité, des limites plus basses, des délais plus courts ou des paiements anticipés peuvent être adaptés.
- 4. Surveiller les habitudes de paiement: Un suivi continu permet de détecter rapidement les retards de paiement ou les litiges relatifs aux factures.
- 5. Agir rapidement: En cas de risque accru, les délais de paiement et les limites peuvent être adaptés ou la procédure de relance déclenchée.
Quelles sont les informations essentielles pour une évaluation approfondie de la solvabilité
La qualité d'une décision de crédit dépend fortement des informations disponibles. Selon le groupe de clients et le cadre juridique, différentes données peuvent être pertinentes.
Les sources d’informations et les points à vérifier sont généralement les suivants:
Seule la combinaison intelligente de ces éléments d’information, permettant d’obtenir une vue d’ensemble claire, permet une évaluation fiable des risques.
AI Credit Scores: des décisions de crédit plus précises grâce à une analyse intelligente des données
Les solutions modernes de gestion du risque de crédit vont bien au-delà des règles rigides. Avec AI Credit Scores, l’intelligence artificielle est utilisée de manière ciblée pour le développement et l’entraînement des modèles d’évaluation, afin d’identifier des schémas complexes dans de grands volumes de données. L’évaluation du risque proprement dite n’est pas effectuée par l’IA elle-même, mais de manière transparente, sur la base de ces modèles hautement précis et pré-entraînés.
La mise en relation de différentes informations permet d’établir des profils de risque très détaillés. L’avantage : des décisions de crédit plus cohérentes et une adaptation précise des conditions de paiement à la solvabilité réelle.
Pourquoi la gestion du risque de crédit favorise la croissance
La gestion du risque de crédit est parfois perçue comme un frein aux ventes et à la croissance. Or, lorsqu’elle est correctement mise en œuvre, c’est tout le contraire qui se produit. Elle aide les entreprises à conclure davantage de contrats en toute sécurité, car elle permet de mieux évaluer les risques et de définir des conditions adaptées.
Sans gestion structurée du risque de crédit, deux extrêmes se produisent souvent : soit les entreprises sont trop prudentes et passent à côté d’opportunités de chiffre d’affaires, soit elles se montrent trop généreuses et assument des risques qui ne correspondent pas à leur modèle économique.
La meilleure solution se situe entre les deux : des décisions fondées sur des données, des règles claires et la possibilité de proposer différentes conditions de paiement en fonction du profil de risque.
La prévention de la fraude et la conformité dans le cadre de la gestion du risque de crédit
Les risques de crédit ne résultent pas uniquement d’une insolvabilité. La fraude, les fausses identités, les informations falsifiées ou les risques de non-conformité peuvent également entraîner des pertes financières et nuire à la réputation.
C’est pourquoi une gestion moderne du risque de crédit implique également l’examen d’autres facteurs de risque. Parmi ceux-ci figurent notamment :
- Vérification et mise à jour des adresses
- Contrôles anti-fraude et empreinte numérique des appareils (en particulier dans le commerce numérique)
- Vérification des personnes politiquement exposées (PPE)
- Recoupement avec les listes de sanctions
- Vérification des listes de surveillance et des listes noires
Cela permet d’identifier les schémas frauduleux sans compliquer inutilement le processus pour les clients et partenaires commerciaux légitimes.
Failles fréquentes dans la gestion du risque de crédit
De nombreuses entreprises disposent certes d’un processus de relance, mais pas d’une gestion du risque de crédit de bout en bout. Les erreurs typiques sont les suivantes:
- Les vérifications n’ont lieu qu’après les premiers défauts de paiement.
- Les limites de crédit sont fixées une seule fois et ne sont jamais réexaminées.
- Les risques de fraude et de conformité sont considérés de manière isolée plutôt qu’intégrée.
- On ne fait appel à une aide externe que lorsque les créances sont fortement en souffrance.
Quand une aide externe est-elle utile
Une aide externe est utile lorsqu’une entreprise souhaite prendre des décisions de crédit de manière plus systématique, mieux exploiter les informations sur la solvabilité ou surveiller les créances impayées de manière plus structurée.
Un partenaire spécialisé apporte notamment son aide dans les domaines suivants :
- Vérification de la solvabilité avant la conclusion d’un contrat
- Surveillance continue des défauts de paiement et des signaux de risque
- l’analyse des segments de clientèle et des portefeuilles de créances
- la vérification des adresses et l’identification
- la prévention de la fraude
- les contrôles de conformité
- la gestion nationale et internationale des créances
Intrum Suisse accompagne les entreprises tout au long du processus de gestion du crédit : des informations de crédit, de l’évaluation de la solvabilité ainsi que des données d’adresse et de risque, en passant par les contrôles de fraude et de conformité, jusqu’à la gestion professionnelle des créances.
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Conclusion: la gestion du risque de crédit, un avantage concurrentiel
Une gestion proactive du risque de crédit permet non seulement de préserver la trésorerie, mais constitue également un véritable avantage concurrentiel. Intrum aide les entreprises suisses à optimiser l’ensemble du processus de gestion du crédit : de la vérification de la solvabilité et des informations de crédit à la prévention de la fraude, en passant par une gestion efficace des créances. Évaluer à un stade précoce les risques liés à ses clients et partenaires commerciaux, en s’appuyant sur des données, permet de jeter les bases de décisions de crédit sûres et d’une croissance durable.
